Лизинг и кредит: в чём разница и что выгоднее

Для покупки автомобиля или оборудования можно взять кредит или оформить договор лизинга. Разбираемся, что такое лизинг простыми словами, чем он отличается от обычного займа и какие у него плюсы и минусы.

Что такое лизинг простыми словами

Лизинг — это долгосрочная аренда имущества с правом последующего выкупа. Вы получаете автомобиль, оборудование или недвижимость, пользуетесь ими и постепенно выплачиваете стоимость. По сути, это аренда, которая в итоге может перейти в собственность.

Для кого подходит лизинг и как он работает

Лизинг регулируется Федеральным законом «О финансовой аренде (лизинге)». По нему лизинговая компания может передавать имущество и физическим лицам, и организациям. Чаще всего схему используют предприятия.

Как это выглядит: компания обращается в лизинговую организацию. Та покупает нужное имущество и передаёт его предприятию в аренду на длительный срок — иногда до полного износа. Предприятие платит по договору, а в конце может выкупить имущество по остаточной стоимости.

Что можно взять в лизинг

Закон разрешает передавать в лизинг практически любое имущество: предприятия, здания, оборудование, транспорт, движимое и недвижимое имущество. Исключение — земельные участки и природные объекты.

Кто участвует в сделке

В лизинговой схеме три стороны:

• лизингодатель — компания, которая покупает имущество и сдаёт его в аренду;
• лизингополучатель — тот, кто пользуется имуществом, платит за него и может выкупить;
• продавец — тот, кто продаёт имущество лизингодателю.

Заключается два договора: между продавцом и лизингодателем, и между лизингодателем и получателем. При этом пользователь имущества может предъявлять продавцу требования по качеству и комплектности товара.

Кому принадлежит имущество

Пока действует договор, имущество принадлежит лизинговой компании. Пользователь считается арендатором до момента выкупа.

Стоимость и срок лизинга

Ставка зависит от ключевой ставки Центробанка. Часто она выше, чем по обычному потребительскому кредиту. Также нужен первоначальный взнос. Но у лизинговой компании могут быть скидки от производителя, она может взять на себя страховку или обслуживание.

Срок зависит от того, что вы берёте. Для автомобиля — не больше трёх лет. Для самолётов или недвижимости — 10–12 лет.

Налоговые преимущества

У лизинга есть налоговые плюсы. Имущество не покупается, а берётся в аренду, поэтому до выкупа оно не стоит на балансе пользователя — значит, не платится налог на имущество. Платежи учитываются как расходы, что уменьшает налогооблагаемую базу. Кроме того, для лизингового имущества действует ускоренная амортизация.

Что будет, если не платить

Лизинговая компания может расторгнуть договор досрочно и забрать имущество. Если пользователь дважды просрочил платежи, деньги могут списать со счёта в пользу лизинговой компании.

Плюсы и минусы лизинга

Что хорошо:

• экономия на налогах;
• индивидуальный график платежей;
• меньше требований к заёмщику;
• лизинговая компания может взять на себя обслуживание.

Что плохо:

• имущество не ваше до выкупа;
• могут забрать при просрочках.

Что такое кредит

Кредит — это заём, при котором банк выдаёт деньги под проценты. Его берут на крупные траты, которые сложно оплатить сразу.

Для чего берут кредит

Кредит бывает целевым и нецелевым. В первом случае вы обязаны потратить деньги только на то, что указано в договоре. Во втором — можете распоряжаться суммой как угодно.

Кто участвует в кредите

В кредитном договоре два основных участника — банк и заёмщик. Иногда привлекают созаёмщика или поручителя. От заёмщика требуют стабильный доход, хорошую кредитную историю, возраст от 18 лет и гражданство РФ.

Кому принадлежит имущество

Товары, купленные в кредит, принадлежат покупателю. Исключение — залоговые кредиты, где имущество до полной выплаты принадлежит банку.

Стоимость и срок кредита

Ставка зависит от ключевой ставки ЦБ и может быть от 6 до 40 процентов годовых. Первоначальный взнос часто не требуется. Средний срок потребительского кредита — 3–5 лет.

Что будет, если не платить

За небольшую просрочку начисляют пени и штрафы. Если не платить больше месяца, банк может передать дело в отдел взыскания.

Плюсы и минусы кредита

Что хорошо:

• можно взять большую сумму;
• длительный срок возврата;
• купленное имущество становится вашим сразу.

Что плохо:

• может потребоваться залог;
• штрафы за просрочку;
• ставки могут быть высокими.

Сравнение кредита и лизинга

Ставка:

• кредит — на уровне или выше ключевой;
• лизинг — то же самое.

Право собственности:

• кредит — имущество ваше сразу;
• лизинг — имущество принадлежит лизинговой компании до выкупа.

Участники:

• кредит — банк и заёмщик, иногда созаёмщик и поручитель;
• лизинг — лизингодатель, продавец, лизингополучатель.

Просрочка:

• кредит — штрафы, пени, затем взыскание;
• лизинг — компания может забрать имущество.

Средний срок:

• кредит — 3–5 лет;
• лизинг — от 3 до 12 лет.